PKO BP to znaczący gracz w rozgrywkach z kredytobiorcami posiadającymi tzw. kredyty frankowe. W wyniku przejęcia Nordea Bank Polska PKO BP jest obecnie w posiadaniu największego portfela kredytów udzielanych we frankach szwajcarskich, a co za tym idzie jest to bank przeciwko któremu kredytobiorcy najczęściej występują na drogę postępowania sądowego z roszczeniem o unieważnienie umowy kredytu. Oczywiście nie mniejszy problem z kredytobiorcami mają inne banki komercyjne, bo liderów w tych rozgrywkach jest znacznie więcej. Jednak w przeciwieństwie do nich PKO BP do roku 2024 r. w dużą rezerwą podchodził do innych form rozwiązania problemu kredytów powiązanych z walutą obcą niż proces sądowy. Początkowa strategia banku opierała się na kierowaniu spraw do mediacji. Bank przedstawiał swoją propozycję kredytobiorcy, a kolejne ustępstwa oscylowały w granicach 5%. Dopiero rok 2024 przyniósł realne propozycje polubownego zakończenia sporu z kredytobiorcami. Ugoda z bankiem PKO BP – co warto wiedzieć?
Ugoda z bankiem PKO BP – co proponuje bank?
Bank PKO BP podobnie jak inne bank w pierwszej kolejności w ramach ugody frankowej proponuje przeliczenie kredytu od początku tak, jakby był kredytem złotówkowym oprocentowanym stopą procentową właściwą dla kredytów PLN (WIBOR + marża). Od tak uzyskanego salda odejmowany jest dodatkowy upust. Ponadto, w przypadku zawarcia ugody bank pokrywa koszty postępowania w wysokości jednokrotności przepisanej stawki zastępstwa procesowego oraz połowy opłaty od pozwu.
Co do dodatkowego upustu to kwestia jest rozstrzygana indywidualnie z zależności od sytuacji kredytobiorcy. W przypadku, gdy kredytobiorca spłacił nominalną kwotę kredytu i nadpłaca kredyt negocjacjom podlega kwota do zwrotu na jego rzecz. Wysokość upustu jest uznaniowa i duże znaczenie ma wysokość nadpłaty dokonanej przez kredytobiorców na rzecz banku. Natomiast w sytuacji, gdy kredytobiorca nie spłacił jeszcze kwoty nominalnej wypłaconego przez bank kredytu negocjacjom podlega kwota do spłaty na rzecz banku.
Czy kredytobiorca sam może negocjować warunki ugody?
Kredytobiorca może samodzielnie negocjować i zawrzeć ugodę z bankiem. Jednak, choć takie rozwiązanie może wydawać się atrakcyjne warto jednak skorzystać z pomocy profesjonalisty. Dlaczego?
Po pierwsze osoby świadczące pomoc prawną wiedzą jak prowadzić rozmowy z bankiem. Warto przy tym pamiętać, że po drugiej stronie tj. banku mamy wykwalifikowanych, doświadczonych pracowników, odpowiednio przygotowanych do prowadzenia negocjacji w sprawie ugody z bankiem. Po drugie zawierając ugodę pozasądową zawieramy umowę dwustronną i wzajemną uregulowaną w kodeksie cywilnym art. 917 k.c. Wobec powyższego zasadnym jest skonsultowanie jej treści z kancelarią specjalizującą się w tym temacie.
Ugoda z bankiem musi zawierać elementy przedmiotowo istotne jak na przykład oświadczenia o zrzeczeniu się roszczeń, czy wydanie przez bank listu mazalnego. Zawierając ugodę frankową musimy wynegocjować jak najlepsze warunki dla siebie i zabezpieczyć swoje dobro. Pracownik banku czy też jego przedstawiciel nie będzie negocjował dla nas korzystnych warunków, o to musimy zadbać sami.
Dlatego warto skorzystać z pomocy prawników doświadczonych w sprawach frankowych i skorzystać z bezpłatnej analizy umowy kredytowej. To na jej podstawie możliwe jest podjęcie decyzji o kolejnych działaniach w sprawie, tak żeby jak najlepiej zabezpieczały interesy kredytobiorcy niezależnie od tego, czy będzie to ugoda z bankiem czy skierowanie sprawy do sądu.
Ugoda z bankiem a podatek
Do końca 2024 r. Minister Finansów przedłużył termin obowiązywania rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 11 marca 2022 r. w sprawie zaniechania poboru podatku dochodowego od niektórych dochodów (przychodów) związanych z kredytem hipotecznym udzielonym na cele mieszkaniowe. (Dz.U. 2022 poz. 592)
Rozporządzenie przewiduje zaniechanie poboru podatku po spełnieniu poniższych warunków: w zw. z art.
§ 1. 1. Zarządza się zaniechanie poboru podatku dochodowego od osób fizycznych od kwot:
- umorzonych osobie fizycznej wierzytelności z tytułu kredytu mieszkaniowego, w przypadku gdy:
a) kredyt mieszkaniowy został zaciągnięty na realizację jednej inwestycji mieszkaniowej, a w przypadku więcej niż jednego kredytu mieszkaniowego – gdy kredyty mieszkaniowe zostały zaciągnięte na realizację wyłącznie jednej inwestycji mieszkaniowej, oraz
b) osoba fizyczna będąca stroną umowy kredytu mieszkaniowego nie korzystała z zaniechania poboru podatku od kwot umorzonych wierzytelności z tytułu kredytu mieszkaniowego zaciągniętego na realizację innej niż określona w lit. a inwestycji mieszkaniowej; - otrzymanych przez osobę fizyczną świadczeń z tytułu kredytu mieszkaniowego udzielonego w walucie obcej lub w złotych, lecz nominowanego lub indeksowanego do waluty obcej, w związku z powstaniem przychodu z tytułu zastosowania ujemnego oprocentowania.
Frankowicze spełniający powyższe warunki są zwolnieni z obowiązku podatkowego. Jednak nie każdy kredytobiorca będzie mógł skorzystać z ulgi. Istnieje ryzyko podatkowe jeśli np. frankowicz podpisze ugodę z bankiem, zobowiązując się tym samym do odstąpienia od dalszych roszczeń związanych z umową kredytu. Jest to przychód z innych źródeł podlegający opodatkowaniu podatkiem od osób fizycznych (art.10 ust.1 pkt 9 w zw. Z art. 20 ust. 1 ustawy o PIT).
Nie tylko właściwa interpretacja przepisów decyduje o zwolnieniu od poboru podatku, ale równie ważna jest poprawność dokumentacji dołączona do ugody frankowej. Z ostrożności warto zadbać przed podpisaniem ugody z bankiem o interpretacje właściwego organu podatkowego w przedmiocie poboru podatku.
Czy ugoda frankowa jest korzystna dla frankowicza?
To czy ugoda z bankiem będzie korzystna dla frankowicza będzie to zależeć od indywidualnej ocena sytuacji danego frankowicza. Uzależnione jest to między innymi od sytuacji ekonomicznej kredytobiorcy, etapu postępowania sądowego, czy czasu oczekiwania na rozstrzygnięcie w sprawie frankowej.
Należy pamiętać, że żadna ugoda nie będzie tak korzystna jak rozstrzygniecie sprawy przed sądem z wyrokiem stwierdzającym nieważność. Stwierdzenie nieważności umowy kredytowej to uznanie umowy jakby nigdy nie została zwarta , a strony są zobowiązanie do wzajemnego rozliczenia.
Ugoda z bankiem natomiast jest formą polubownego rozwiązania sporu, gdzie strony czynią sobie ustępstwa, bez oczekiwania na wynik procesu. Jednak w szczególnych okolicznościach takie rozstrzygnięcie zdaje się być jak najbardziej zasadne. Wszystko uzależnione jest od indywidualnej sytuacji kredytobiorcy. Dodatkowo na korzyść ugody frankowej przemawia czas trwania postępowania, które trwa tylko kilka miesięcy.
Ugoda z bankiem – podsumowanie
Ugoda z bankiem czy postępowanie sądowe? To pytanie, jakie zadaje sobie wielu kredytobiorców. Tymczasem pierwszym krokiem w sprawie frankowej powinna być zawsze analiza umowy kredytowej, która razem z indywidualną sytuacją kredytobiorcy będzie podstawą do zaplanowania dalszej strategii działania.
Kancelaria Bochenek, Ciesielski i Wspólnicy specjalizuje się w sprawach związanych z pomocą prawną dla kredytobiorców. Jeśli masz wątpliwości co do swojej umowy kredytowej lub chcesz dowiedzieć się więcej o przysługujących Ci prawach, skontaktuj się z nami i skorzystaj z bezpłatnej analizy umowy kredytowej. Nasza pomoc obejmuje zarówno kredyty we frankach, w euro oraz w dolarach (indeksowane lub denominowane do waluty obcej).
Autor: Jagoda Baszyńska