W połowie lutego 2026 roku weszły w życie istotne regulacje dotyczące sektora finansowego, które mogą znacząco wpłynąć na codzienność milionów Polaków. Jednocześnie organy odpowiedzialne za ochronę konsumentów oraz administracja skarbowa podjęły kluczowe decyzje, mające znaczenie dla osób korzystających z usług bankowych, platform streamingowych, a także dla kredytobiorców uczestniczących w sporach dotyczących kredytów frankowych. Poniżej przedstawiamy szczegółową analizę najważniejszych wydarzeń ostatniego tygodnia.
Reklamacja elektroniczna – jakie zasady składania reklamacji obowiązują od 13 lutego 2026 r.?
Od 13 lutego 2026 r. proces składania reklamacji wobec podmiotów rynku finansowego został jednoznacznie dostosowany do realiów cyfrowych. Nowe przepisy przesądzają, że reklamacja może być skutecznie złożona drogą elektroniczną, a instytucje finansowe nie mogą uzależniać jej przyjęcia od korzystania z własnych platform lub aplikacji.
Obecnie klient może złożyć reklamację:
- pisemnie, za pośrednictwem tradycyjnej korespondencji,
- ustnie – telefonicznie lub osobiście do protokołu,
- elektronicznie w szczególności poprzez e-mail lub formularz internetowy.
Istotną zmianą jest brak obowiązku stosowania kwalifikowanego podpisu elektronicznego. Wystarczające jest, aby treść wiadomości umożliwiała identyfikację nadawcy oraz określała istotę problemu. Elektroniczna reklamacja staje się tym samym równorzędną i pełnoprawną formą komunikacji. Forma elektroniczna staje się domyślnym standardem komunikacji. Jeśli klient wybierze ten kanał, bank może udzielić odpowiedzi na wskazany adres e-mail, chyba że klient wyraźnie poprosi o tradycyjną formę papierową.
Nowe zasady mają również znaczenie proceduralne – prawidłowe przeprowadzenie postępowania reklamacyjnego pozostaje warunkiem podjęcia interwencji przez Rzecznika Finansowego.
Dlaczego UOKiK postawił zarzuty platformie HBO Europe?
Prezes UOKiK, Tomasz Chróstny, podjął zdecydowane kroki przeciwko spółce HBO Europe, zarządzającej popularnym serwisem streamingowym. Sprawa jest poważna, ponieważ dotyczy naruszenia zbiorowych interesów konsumentów poprzez ograniczanie dostępu do usługi, za którą klienci już zapłacili. Głównym zarzutem jest to, że HBO jednostronnie usuwa starsze modele telewizorów lub odtwarzaczy multimedialnych z listy wspieranych urządzeń. W efekcie klient, który kupił subskrypcję, nagle traci możliwość oglądania filmów na swoim sprzęcie, mimo że umowa nadal trwa.
Zastrzeżenia UOKiK obejmują:
- Jednostronne ograniczanie kompatybilności: Spółka usuwa starsze modele telewizorów i urządzeń multimedialnych z listy obsługiwanych sprzętów, co uniemożliwia korzystanie z opłaconej subskrypcji.
- Brak trwałych informacji: Informacje o wymaganiach technicznych były często dostępne tylko w regulaminach na stronie, a nie wysyłane np. w mailu potwierdzającym umowę. Utrudnia to klientowi udowodnienie, jakie zasady obowiązywały w dniu zakupu.
- Stosowanie niejasnych definicji: UOKiK kwestionuje ogólnikowe sformułowania dotyczące wymagań technicznych, takie jak wymóg posiadania „modeli z aktualnego roku oraz dwóch poprzednich lat”. Zdaniem Urzędu przerzuca to na klienta ciężar oceny, czy jego sprzęt będzie nadal wspierany.
Za te praktyki firmie grozi kara do 10 proc. rocznego obrotu, a także konieczność zwrotu niesłusznie pobranych opłat tym użytkownikom, którzy stracili dostęp do serwisu.
Jak rozliczyć podatki po wyroku lub ugodzie w sprawie kredytu frankowego?
Krajowa Informacja Skarbowa wydała nowe wytyczne dotyczące skutków podatkowych sporów frankowych. Jest to kluczowe dla osób, które wygrały w sądzie i uzyskały unieważnienie kredytu frankowego lub zawarły ugodę z bankiem.
Gdy sąd orzeka o nieważności umowy frankowej, strony muszą zwrócić sobie nawzajem nienależnie pobrane świadczenia. Zwrot rat kapitałowo-odsetkowych przez bank na rzecz klienta jest neutralny podatkowo i nie stanowi przychodu podlegającego opodatkowaniu PIT. Należy jednak zachować czujność – jeśli frankowicz uzna roszczenie banku o zwrot kapitału za przedawnione, wartość tego długu staje się przychodem, który należy opodatkować.
W przypadku odfrankowienia Sąd przelicza kredyt tak, jakby od początku był w złotówkach. Jeśli bank oddaje Ci nadpłatę wynikającą z tego przeliczenia, nie jest to przychód i nie płacisz podatku.
Natomiast jeśli bank w ramach ugody frankowej zwalnia klienta z długu (umorzenie części kredytu), powstaje przychód z innych źródeł. Jednak w przypadku kredytów hipotecznych zaciągniętych na cele mieszkaniowe, można skorzystać z zaniechania poboru podatku na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów.
W kwestii świadczeń dodatkowych odsetki za opóźnienie zasądzone przez sąd oraz zwrot kosztów procesu są zwolnione z podatku dochodowego.
Jeśli masz wątpliwości, możesz wystąpić o indywidualną interpretację do KIS, podając szczegóły swojej umowy kredytu i wyroku.
Nowe regulacje wzmacniają pozycję konsumentów w sporach z bankami i dostawcami usług
Ostatni tydzień potwierdza rosnącą rolę ochrony konsumenta w relacjach z instytucjami finansowymi oraz dostawcami usług cyfrowych. Nowe zasady składania reklamacji znacząco ułatwiają dochodzenie praw wobec banków i firm pożyczkowych, a działania UOKiK wskazują na realną kontrolę praktyk rynkowych także poza sektorem finansowym.
Z kolei wytyczne podatkowe dotyczące sporów frankowych zwiększają przejrzystość rozliczeń i ograniczają ryzyko podatkowe po zakończeniu sporu. Dla wielu osób z grupy frankowicze oznacza to większą pewność co do skutków finansowych unieważnienia lub modyfikacji umowy kredytu.
Śledzenie tych zmian pozwala nie tylko lepiej chronić własne interesy, lecz także świadomie podejmować decyzje dotyczące reklamacji, sporów konsumenckich oraz rozliczeń związanych z kredytami.
Najczęściej zadawane pytania (FAQ):
Czy każda reklamacja bankowa może być składana elektronicznie?
Tak, od 13 lutego 2026 roku wszystkie instytucje finansowe mają obowiązek przyjmowania reklamacji drogą elektroniczną. Nie jest wymagany kwalifikowany podpis elektroniczny wystarczy, aby wiadomość pozwalała zidentyfikować nadawcę i opisywała problem.
Czy muszę płacić za HBO, jeśli aplikacja przestała działać na moim telewizorze?
Obecnie jest to przedmiotem sporu z UOKiK. Urząd uważa, że zmuszanie klientów do płacenia za usługę, której nie mogą uruchomić na posiadanym sprzęcie, narusza ich interesy. Warto śledzić komunikaty Urzędu w sprawie ewentualnych zwrotów opłat.
Czy od ugody frankowej zawsze trzeba zapłacić podatek?
Nie zawsze. Jeśli ugoda dotyczy zwrotu nienależnie pobranych rat, jest to neutralne podatkowo. W przypadku umorzenia części długu przy kredycie hipotecznym na cele mieszkaniowe, można skorzystać z zaniechania poboru podatku na podstawie specjalnego rozporządzenia Ministra Finansów.